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商务部、国家外汇管理局


商务部 国家外汇管理局关于2004年境外投资联合年检和综合绩效评价工作有关事项的通知

（2004年3月19日 商务部、国家外汇管理局联合发布）

商合函[2004]6号


各省、自治区、直辖市及计划单列市外经贸委（厅、局）、商务厅（局），国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局，国家烟草专卖局，中央管理的企业：

2003年，各地方商务主管部门、地方外汇管理部门和中央企业总部（以下统称“年检部门”）协调一致，密切配合，克服了SARS疫情的影响，首次对我国企业法人直接投资设立的境外企业进行了联合年检和综合绩效评价，取得了预期的效果。实践证明，联合年检制度对加强和完善境外投资宏观监管发挥了重要作用，应予以不断推进。同时，2003年联合年检工作中也存在一些不足，如一些省市的少数投资主体对联合年检重视程度不够，落实不到位，没有履行接受监管的义务，导致部分境外企业没有参加联合年检。

2004年境外投资联合年检和综合绩效评价工作即将开始，请年检部门充分准备，精心组织，在总结2003年工作的基础上，认真做好此次联合年检和综合绩效评价工作。针对联合年检过程中出现的一些情况和问题，我们对2004年联合年检的部分程序和内容进行了调整。现将2004年有关工作通知如下：

一、年检对象

凡在2002年1月1日前由境内投资主体直接投资设立、收购或参股的境外企业（使用援外资金设立的境外企业、在与我无外交关系的国家或地区设立的境外企业和金融类境外企业除外）均应参加联合年检和综合绩效评价。

凡在2002年1月1日至2003年12月31日期间设立的境外企业、使用援外资金设立的境外企业、在与我无外交关系的国家或地区设立的境外企业，只需向年检部门上报《年检报告书》中的报表一、报表二、报表四和境外企业财务报表以及境外投资外汇登记文件或其他境外投资外汇管理批准文件（无法提供的应提交报告说明原因）。

年检部门应做好联合年检的宣传工作，通过在当地媒体发布联合年检公告的形式，通知境内投资主体及时参加2004年联合年检，并根据2003年的年检情况和自身管理数据，认真核对所辖企业的参检情况，重点清理和查找已办理境外企业批准手续或境外投资外汇登记手续、但没有按规定参加2003年联合年检的境外企业。

二、年检时间：2004年4月1日�6月15日。

三、年检材料

（一）由于调整了联合年检的部分程序和内容，《年检报告书》也相应进行了调整。投资主体可从商务部网站（www.mofcom.gov.cn）和国家外汇管理局网站（www.safe.gov.cn）上下载调整后的《年检报告书》，统一用A4纸打印，并根据境外企业有关材料如实填写，一式三份。

（二）对已参加2003年联合年检、取得《年检证书》的境外企业，投资主体需将一份《年检报告书》、《年检证书》（复印件）于5月10日前送交地方商务主管部门或中央企业总部，将另两份《年检报告书》、《年检证书》（复印件）连同境外企业财务报表送交地方外汇管理部门。

（三）对于首次参加联合年检的境外企业，投资主体需将一份《年检报告书》送交地方商务主管部门或中央企业总部，将另两份《年检报告书》、境外企业财务报表和与境外企业有关的境外投资外汇登记文件送交地方外汇管理部门。境内投资主体无法提供境外投资外汇登记文件的，也可提交外汇资金来源审查的批复、外汇资金购汇汇出核准件等境外投资外汇管理批准文件。上述文件应作为附件一并报送，无法提供的应提交报告说明原因。

四、地方外汇管理部门年检程序

地方外汇管理部门应在收到投资主体完备的年检材料15个工作日内，按以下步骤进行年检：

（一）对《年检报告书》的报表二和报表四进行审核。对于报表二，要结合业务档案，重点对该项境外投资外汇管理的真实性和合规性进行审核。对于报表四，要重点审核投资主体填报数字是否与其报送的境外企业财务报表一致。

（二）根据对年检材料的审核情况和年检评分标准对参检企业进行评分，并将分值填入《年检报告书》报表五的"外汇部门评价"栏，在"年检部门"栏加盖“资本项目外汇业务核准章（2）”。

各外汇分局或外汇管理部可视本地实际情况授权辖内中心支局对年检材料进行初审及评分。各外汇分局或外汇管理部对中心支局的初审结果进行复核，并在"年检部门"栏加盖“资本项目外汇业务核准章（2）”。

（三）将一份《年检报告书》退还给投资主体，由其转送给地方外经贸管理部门或中央企业总部，其余材料留存。

五、地方商务主管部门或中央企业总部年检程序

地方商务主管部门或中央企业总部在收到外汇管理部门的《年检报告书》后，按以下步骤进行年检：

（一）利用境外投资综合绩效评价软件评价境外企业状况，将得分乘以50%，得出境外企业状况得分，并填入《年检报告书》报表五中的“境外投资状况”栏目。综合绩效评价年度统一为2004年。

（二）承担原由我驻外经商机构承担的对境外企业的评价工作。该项评价的内容和标准简化为：1、境外企业是否开办并正常经营（满分6分）；2、境外企业运行中是否存在重大问题（满分4分）。地方商务主管部门或中央企业总部应认真调查、客观评价，必要时，可向我驻外经商机构了解有关情况。

（三）地方商务主管部门或中央企业总部将上述评分（共计10分）连同投资主体及其所办境外企业遵守我国有关境外投资规定情况的分值（共计20分）计入《年检报告书》报表五中的“商务部门或中央企业总部评价”栏目，该栏目的满分分值相应变为30分。

（四）地方商务主管部门或中央企业总部依据各项分值得出的总分确定境外企业年检等级，在《年检证书》上签注等级，同时加盖年检专用章，并将《年检证书》交投资主体持有。

（五）地方商务主管部门或中央企业总部完成年检工作后，将境外投资综合绩效评价系统形成的数据文件以电子邮件上报商务部，发送地址为pengnanfeng@mofcom.gov.cn；将本年度的年检结果（即境外企业等级情况）发送给商务部，发送地址为：lijian@mofcom.gov.cn.

六、年检工作总结

年检部门应依据年检结果，认真总结境外投资的有关情况，形成年检工作报告。地方商务主管部门或中央企业总部应将工作报告于2004年6月30日前上报商务部，地方外汇管理部门应将工作报告及境外投资联合年检基本情况表（可在国家外汇管理局网站www.safe.gov.cn上下载）于2004年6月30日前上报国家外汇管理局。

七、年检数据交叉核对和共享

地方商务主管部门和地方外汇管理部门应在2004年7月15日前互相提供并核对年检汇总数据。

八、档案管理

地方商务主管部门和地方外汇管理部门应将2003年和2004年联合年检的相关材料，归入相应境内投资主体的境外企业档案或者境外投资外汇登记档案一并管理，书面文件保存期限为三年。

九、对未参检企业的处理

2004年年检结束后，各地方商务主管部门和地方外汇管理部门应集中精力对辖内投资主体违规境外投资及违反监管义务的行为按有关规定进行查处。对已办理境外投资外汇登记，或者已办理了境外企业批准手续，但未参加2004年年检的境内投资者，应区分不同情况进行处理。具体处理原则见附件一。

十、补办国内审批手续

对于已进行境外投资，但未按要求履行完备的国内审批手续的国内投资主体，在参加2004年联合年检和综合绩效评价后，可到各地方商务主管部门与地方外汇管理部门申请补办有关审批手续，并附上当年的《年检证书》。具体补办程序见附件二。

十一、2004年联合年检过程中如有问题，请与商务部（合作司）、国家外汇管理局（资本司）联系。联系人：（商务部）李健 彭南峰 电话：010-65197482 传真：010-65197481；（国家外汇管理局）马少波 冯雁秋 电话：010-68402252 传真：010-68402253。

特此通知


附件：

一、对未参检企业的处理原则

二、补办国内审批手续程序

三、境外投资联合年检基本情况表

四、年检报告书


　 商务部

国家外汇管理局

二00四年三月十八日


　

附件一

对未参检企业的处理原则


一、对已经清算、或者虽未清算但已撤回驻外人员并停止实质性经营活动的境外企业，地方商务主管部门应收回境外企业批准证书，地方外汇管理部门应注销境外投资外汇登记，并敦促其调回境外企业清算所得或境外企业剩余资产。境内投资主体在办理注销手续时应提供：书面申请；境外企业已清算的，应提交境外企业清算报告；境外企业未清算但已撤回驻外人员并停止实质性经营活动的，应提交境外企业财务情况报告。

二、对境内投资者在完成境外企业批准手续2年后仍未在境外开展经营活动的境外企业，各地方商务主管部门将不为境外企业办理批准证书延期手续，地方外汇管理部门应注销境外投资外汇登记。

三、对无故不参加2004年年检的境外企业，各地方商务主管部门和地方外汇管理部门应进行重点监控，列出相关投资主体及境外企业名单，同时将名单抄送商务部和国家外汇管理局。商务主管部门和外汇管理部门从应参检年度起三年内，不再给予上述企业与境外投资有关的优惠政策。在其违规行为尚未处理之前，不再批准其开展新的境外投资。



附件二

补办国内审批手续程序


一、对已办理境外投资外汇登记，但未办理境外企业批准手续的境外企业，商务主管部门应按照有关规定为其补办手续，并将批准文件抄送外汇管理部门。

二、对已办理境外企业批准手续，但未办理境外投资外汇登记的，外汇管理部门外汇分局可按照《国家外汇管理局关于进一步深化境外投资外汇管理改革有关问题的通知》（汇发［2003］120号）中的有关规定为其补办境外投资外汇登记手续。

三、对既未办理境外投资外汇登记，也未办理境外企业批准手续的境外企业，应先到商务主管部门补办境外企业设立批准手续，然后再到外汇管理部门补办境外投资外汇登记手续。如需从境内汇出外汇资金补充境外企业资本金的，在报商务主管部门补办境外企业批准手续之前，应先在外汇管理部门办理境外投资外汇资金来源审查手续。


　

中国石油天然气总公司 劳动部


中国石油天然气总公司、劳动部关于印发《石油企业申报国家级企业安全考核规定》（试行）的通知

1990年10月17日，中国石油天然气总公司、劳动部

根据原全国加强企业管理领导小组、国家经济委员会、劳动人事部全企管（1988）1号《关于企业升级中考评安全问题的暂行规定》和劳动部、国务院企业管理指导委员会劳安字（1989）5号《关于企业升级中安全生产考评工作的补充规定》，以及劳动部、国务院企业管理指导委员会劳安字（1990）11号《关于企业升级中使用统一的安全生产考评表的通知》，结合石油工业生产实际，重新制订了《石油企业申报国家级企业安全考核规定》（试行），现印发给你们，请遵照执行。

附：石油企业申报国家级企业安全考核规定（试行）

一、为了进一步做好企业升级中的安全考核工作，不断促进企业的安全生产，特制定本规定。
二、凡石油企业申报国家特级、一级、二级企业称号和上级主管部门考核国家级企业称号时，必须符合本规定。
三、石油企业申报国家级企业时，安全生产基础工作必须符合下列条件：
（一）安全生产责任制、安全机构设置、安全管理人员配备，符合能源部“安全生产第一号指令”和“石油工业安全生产管理规定”的要求。
（二）安全生产管理，按总公司“石油企业安全生产检查评比办法”检查，其总分为：特级企业95分以上；一级企业85分以上；二级企业80分以上。
（三）安全培训教育，落实新工人“三级教育率”和特种作业人员（电气焊工、司炉工、起重工、司钻等）持证上岗率达到100％；主要生产专业（钻井、地震、车辆驾驶）工种安全培训率达到100％。
四、石油企业国家级安全考核指标：
（一）单一专业的石油企业申报国家级企业的安全考核指标见表（1）。
（二）考核时千人死亡率、千人重伤率、万元以上直接经济损失，必须同时符合要求。
（三）联合企业的安全考核指标，由企业的安全部门按表（1）要求方法进行计算，并将计算结果可每年12月底以前报总公司安全技术管理机构审查确定，每年初由总公司统一公布。
五、生产作业环境危险程度较小、人员不足1万人，难以计算千人伤亡率的企业，发生死亡1人以上（含1人），重伤3人以上（含3人）事故时，原则上不能升级。但死亡1人，并且符合下列条件之一者，经省、自治区、直辖市劳动安全卫生监察机构核实确定，出具证明，可以不影响升级。
（一）不是发生在生产、工作岗位，确属偶然，并非管理不善的伤亡事故。
（二）甲企业暂时派到乙企业帮助工作，责任不属甲企业应由乙企业负责的事故。
六、否决条件
凡已进入国家级的企业，事故千人死亡率超过安全考核指标和发生表（2）所列事故时，由审批单位提出警告，限期整改或做出撤销“称号”的决定。限期整改的企业如一年内达不到要求，也要撤销其“称号”。
七、安全生产管理一直很好，即在五年（自考核年向前推算五年）内，其平均千人死亡率、千人重伤率小于或等于考核指标的企业，在考核年度伤亡率超标时，可将其考核年度和申报年度的千人死亡率或千人重伤率累计计算，取其平均值，凡平均值未超过考核年度安全指标的，可以申报晋升国家级企业。计算公式为：
考核年度和申报年度累计千人死亡率＝（考核年度死亡职工人数＋申报年度死亡职工人数）÷（考核年度平均职工人数＋申报年度平均职工人数）×1000‰
千人重伤率计算同上。
八、石油企业申报国家级企业时，在考核年度和申报年度期间的安全基础工作，由企业上级安全部门进行考核，提出意见，由总公司组织统一检查验收。凡不符合要求的，不能晋升国家级企业。
九、在考评企业安全生产指标时，其千人死亡率、千人重伤率小数点以后的数字一律不得采用四舍五入的计算方法。
十、如发现企业在申报时隐瞒事故或弄虚作假，要取消申报资格，已命名的要撤销其“称号”。
十一、本规定自印发之日起生效。以往有关规定凡与本规定相矛盾的，须按本规定执行。
十二、以上条款由总公司安全技术管理机构和劳动部职业安全卫生监察机构负责解释并监督执行。
附表（1）石油企业申报国家级企业安全考核指标（略）
附表（2）石油企业国家级企业安全考评否决表（略）